关于2015年市本级财政预算调整（草案）的
报 告
——2015年12月28日在市十四届人大常委会第三十五次会议上
市委常委、副市长 贺迎
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市政府委托，现将市本级财政预算调整草案报告如下，请予审议：
一、清理回收财政存量资金情况
《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》和《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》下发后，市委、市政府高度重视，出台了《邓州市人民政府关于加强财政结转结余资金管理的通知》（邓政〔2015〕7号）文件。财政部门根据要求，全年清理回收财政存量资金51501万元。根据上级有关政策，上述资金中用于补充预算稳定调节基金4094万元；基于单位实际，返还单位按照原用途继续使用资金24265万元；收回市财政统筹安排用于社会事业发展亟需领域资金23289万元，统筹使用的资金拟用于以下方面：
1、城市基础设施建设投入资金9750万元。主要包括湍北新区建设贷款还本付息和乡镇监控视频对接系统建设等投入。
2、标准化厂房建设2000万元。
3、加快企业和金融改制财政补贴资金5076万元。
4、支持农林水发展资金1240万元。
5、南水北调配套工程和污水处理基础设施投入资金2873万元。
6、支持中医药事业发展728万元。
7、支持牡丹产业财政补贴资金306万元。
8、用于2015年全地形车国际邀请赛590万元。
9、一路、二路公交车收购414万元。
10、用于教育考试标准化试点建设资金312万元。
二、政府性债务和政府债券转贷资金使用草案
根据省财政厅通知，我市2015年的政府性债务限额为11.85亿元，其中：一般债务7.95亿元，专项债务3.9亿元。政府性债务系统数据显示，2015年底我市的政府性债务余额为11.5亿元，其中：一般债务7.7亿元、专项债务3.8亿元。总体我市政府性债务规模在上级要求的限额范围内。
2015年省财政分配我市政府转贷债券44200万元，其中：置换债券6700万元，主要用于进入政府性债务管理系统债务本金的清偿置换。新增债券37500万元，其中：专项债券8100万元，纳入政府性基金预算管理；一般债券29400万元，纳入一般财政预算管理。
按照上级有关要求，我市拟定政府性债券的使用方向如下：
（一）新增债券37500万元。其中：
1、专项债券8100万元，主要用于标准化厂房建设3400万元、第二污水处理厂建设2000万元、外城河污水管网配套建设200万元、职业技术学院建设1200万元和南邓一级公路建设1300万元。
2、一般债券29400万元，主要用于蒙华铁路地方配套11358万元、第二污水处理厂建设3960万元、城乡公路建设项目3194万元、标准化厂房建设3100万元、美丽乡村习营村建设1848万元、职业技术学院建设1077万元、小微企业信贷风险补偿金1000万元和其他城市建设投入3863万元。
（二）置换债券6700万元。置换债券不列入本级财政支出，要求必须用于“偿还审计确定的截止2013年6月30日政府负有偿还责任的债务中2015年到期的债务本金”。我市目前已经置换本金6546.5万元，主要用于置换2010年政府转贷债券本金1500万元、2012年政府转贷债券本金1867.5万元、一高中建设国开行贷款本金200万元和乡镇银行贷款本金2979万元。
三、一般财政预算年初预留新增工资财力调整情况
年初根据省财政厅的要求，我们在一般财政预算中预留17618万元的政策性增资和3000万元的公务用车制度改革补贴资金。但截至目前上述政策还没有出台，因此今年可能无法形成有效支出。经请示省财政厅，我市可以将上述资金调整用于目前亟需的项目支出领域。需要申请市人大同意将上述资金调整用于城市建设支出。但由此带来的后果是明年的年初预算，我们不仅需要考虑2016年全年新增工资因素，还要考虑从2014年10月到2015年12月的增资因素，势必将影响明年预算中对城市建设资金的投入。
四、一般公共预算支出收支情况
（一）全年收入预计完成情况
2015年，预计全市完成一般公共预算收入127300万元，为预算的100%，同比增长15%。其中：税收收入预计完成87876万元，为预算的94.6%，同比增长9.4%。税收比重为69%。分部门完成情况：
国税部门完成9850万元，为预算的100.1%，增长15.2%。
地税部门完成78026万元，为预算的93.9%，同比增长8.7%，其中：正常工商税收完成48100万元，为预算的84.8%，同比减少3.1%；农业两税完成28289万元，为预算的113.8%，同比增长39.3%；烟叶税完成1637万元，为预算的109.1%，较去年减少9.2%。
财政部门完成非税收入39424万元，为预算的114.7%，增长29.9%。
（二）全市财力算账情况
1、预计全市财力情况
根据目前预计收入和争取上级资金情况，2015年全市一般公共预算总财力628515万元，其分项情况是：
（1）可支配财力总规模298620万元：
一般公共预算收入127300万元
加：税收返还5753万元
加：所得税基数返还562万元
加：成品油价格和税费改革税收返还2455万元
加：均衡性转移支付补助80948万元
加：南水北调生态补偿资金22950万元
加：历年调整工资转移支付49807万元
加：农业税费改革转移支付补助3776万元
加：农业税减免转移支付补助13377万元
加：产粮大县奖励财力性转移支付补助6273万元
加：教育绩效工资基数补助1360万元
加：下划机构收入基数补助3213万元
减：财政体制基数上解4237万元。
减：专项上解14917万元。
等：全市可支配财力298620万元
（2）上年结转项目支出6812万元
（3）上级专项补助323083万元
以上三项，预计2015年全市财力总规模为628515万元。因此，2015年我市的一般公共预算支出总量预计为62亿元左右，较上年完成数51.2亿元增长21%，增支10亿元左右。
按照现行市乡财政管理体制算账，市本级一般公共预算财力为593002万元，乡镇财力为35513万元。
2、市本级可支配财力变动情况
根据目前情况预测，2015年，市本级一般公共预算财力为593002万元。其中，当年可支配财力263107万元，扣除年初预算已经安排的本级财力支出228395万元，全年新增财力34712万元。
（三）2015年市本级财政新增财力安排意见建议
本着“量入为出、收支平衡”的原则，对市本级新增财力34712万元，依照公共财政管理的要求，主要用于加快地方经济发展和支持公共社会事业等项目支出，具体调增的支出项目如下：
●保障民生支出12590万元，其中：
1、预增发工资需求11029万元；
2、市场发展中心改革人员遗留工资666万元；
3、弥补社会保障经费配套或遗留895万元。
●加快地方经济发展项目支出5328万元，其中：
1、政府转贷债券利息支出1126万元；
2、公路建设、交通执法改革和城市公交运营缺口支出2672万元；
3、完成目标任务和突出贡献奖励经费463万元；
4、专业知识岗位培训经费151万元；
5、提升城市影响力宣传支出205万元；
6、支持农业发展和促进粮食生产资金711万元。
●支持社会公共事业发展项目支出6390万元，其中：
1、水利基础设施建设和防汛抗旱经费128万元；
2、支持加快林业发展建设经费283万元；
3、发展奶牛养殖经费98万元；
4、解决村级场所建设和地名普查经费996万元；
5、支持公共文化体育支出145万元；
6、支持教育事业发展支出748万元；
7、支持医疗卫生事业发展和创建卫生城市支出1176万元；
8、城区环境整治经费1077万元；
9、环境保护和城区河道生产管理经费809万元；
10、完善办公和基础条件改善经费224万元；
11、公共安全建设经费488万元；
12、完善社会事业职能亟需的专用设备购置经费218万元。
●机关事业机构运转支出370万元，其中：
1、专项业务费支出201万元；
2、弥补机关事业单位办公经费不足支出169万元。
●维护稳定支出89万元。
●弥补城市建设支出缺口9945万元。
五、政府性基金预算收支调整情况
2015年我市政府性基金收入计划安排52590万元，由于土地出让收入变动较大，根据实际情况，现申请将土地出让收入在年初预算的50915万元的基础上调减到15915万元，较年初预算收入调减3.5亿元。因此，2015年政府性基金收入预计实现17218万元，其中：
1、散装水泥专项基金收入33万元；
2、新型墙体材料专项基金收入25万元；
3、政府住房基金收入245万元；
4、城市公用事业附加收入400万元；
5、土地出让和开发收入15915万元。
6、污水处理费收入600万元。
按照政府性基金收入安排情况，加上上年基金收支后的结转资金1218万元，2015年我市政府性基金支出计划预计实现18436万元，主要项目是：
1、上年结转支出1218万元。
2、本年收入资金安排支出17218万元，主要包括：
（1）散装水泥专项资金支出33万元；
（2）新型墙体材料专项基金支出25万元；
（3）政府住房基金支出245万元；
（4）城市公用事业附加支出400万元；
（5）污水处理费支出600万元；
（6）国有土地使用权出让收入安排的支出15915万元。
六、社会保险基金预算收支情况
2015年全市社会保险基金预算收入安排154720万元，预计将完成171872万元，较年初预算增加17152万元，增长11.1%。支出年初预算安排143504万元，预计将实现144246万元，较年初预算增加742万元，增长0.5%。本年结余27626万元。
按照社保项目分：
1、预计企业职工基本养老保险基金实现收入47152万元，较年初预算增加11621万元；预计支出完成37676万元，当年结余9476万元。
2、预计城乡居民基本养老保险基金实现收入34120万元，较年初预算增加1731万元；预计支出完成21083万元，与年初预算持平，当年结余13037万元。
3、预计城镇职工基本医疗保险基金实现收入12206万元，较年初预算增加1120万元；预计支出完成11500万元，较年初预算增加1900万元；当年结余706万元。
4、预计新型农村合作医疗基金实现收入71782万元，较年初预算增加3207万元；预计支出完成70500万元，较年初预算增加1975万元；当年结余1282万元。
5、预计城镇居民基本医疗保险基金实现收入3928万元，较年初预算减少444万元；预计支出完成2500万元，较年初预算减少782万元；当年结余1428万元。
6、预计工伤保险基金实现收入1479万元，较年初预算增加554万元；预计支出完成762万元，较年初预算减少440万元；当年结余717万元。
7、预计失业保险基金实现收入537万元，较年初预算减少664万元；预计支出完成74万元，较年初预算减少384万元；当年结余463万元。
8、预计生育保险基金实现收入668万元，较年初预算增加27万元；预计支出完成151万元，较年初预算减少44万元；当年结余517万元。
七、国有资本经营预算收支情况
预计2015年国有资本经营预算收入实现600万元，较年初预算500万元增收100万元，增加20%。按照上级政策将其中的20%计120万元调入一般公共预算，其余480万元用于对市本级投融资平台发投公司的资本金注入。
上述报告，敬请审议！