邓州市关于2016年财政预算安排的情况汇报
关于2015年全市预算执行和 2016年财政预算安排(草案)情况的汇报 （邓州市财政局 一、2015年全市财政预算执行情况 （一）公共财政预算收入完成情况 2015年，全市一般公共财政预算收入完成127738万元，为预算127270万元的100.4%，超收468万元，同比增长15.4%，增收17071万元。其中：税收收入完成88166万元，为预算的94.9%，同比增长9.8%，增收7858万元。税收占公共财政预算收入比重为69%；非税收入完成39572万元，为预算的115.1%，同比增长30.3%，增收9213万元。 分征收部门：国税部门完成9933万元，为预算的100.9%，同比增长16.2%，增收1383万元。地税部门完成78233万元，为预算的94.2%，同比增长9%，增收6475万元。财政部门完成39572万元，为预算的115.1%，超收5202万元，同比增长30.3%，增收9213万元。 （二）全市财力情况 1、可支配财力总规模299919万元，包括： （1）公共财政预算收入127738万元； （2）“两税”返还6129万元； （3）所得税基数返还562万元； （4）成品油价格改革和税费改革基数返还2455万元； （5）均衡性转移支付补助82308万元； （6）南水北调生态补偿资金22950万元； （7）调整工资转移支付49807万元； （8）农业税费改革转移支付补助17153万元； （9）粮食大县奖励补助6248万元； （10）下划机构收入基数补助3213万元； （11）财政体制上解4237万元； （12）专项上解14407万元； 2、上年结转项目支出6812万元。 3、上级明确规定有专项用途的补助项目326609万元。 综上，2015年全市财力总规模达到633340万元。 （三）全市公共财政预算支出完成情况 2015年，全市一般公共财政预算支出完成624086万元，为调整预算的98%，同比增长22%，增加支出112558万元。 分级看：市本级完成586352万元，为调整预算数的97.9%，同比增长24.2%，增加支出114108万元；乡镇完成37734万元，为调整预算的100%。 分重点支出看：一般公共服务支出完成36699万元，占调整预算的99.7%，较上年减少2.6%；教育事业费支出完成110690万元，占调整预算的93.3%，较上年增长3%，增支3274万元；社会保障和就业支出完成88200万元，占调整预算的95.7%，较上年增长30.8%，增支20758万元；医疗卫生事业支出完成93969万元，占调整预算的100%，较上年增长14.1%，增支11589万元；农林水事务支出完成108674万元，占调整预算的100%，较上年增长21.2%，增支19036万元。 （四）全市收支平衡情况 2015年，全市财力总规模为633340万元，全年实际支出624086万元，累计结余为16542万元，其中：当年结转下年继续支出的项目12567万元，累计净结余为3975万元。 二、2016年全市一般公共预算安排草案 （一）预算安排的原则 1、一般公共预算收入增速与经济增速基本同步，逐步提高财政收入占GDP的比重。 2、严格按照上级有关政策要求，继续以“保工资、保运转、保民生”为基本原则。 3、所有人员部分的支出按现行政策足额保障；并对政策性增资切块预留；本级的专项支出按绩效管理原则打紧安排。 4、保障中央、省级重点民生建设投资项目配套，其他专项经费原则上参照上年标准。 （二）2016年一般公共预算收入安排草案 2016年，按照9%的增速，全市安排一般公共预算收入139200万元，较上年决算收入127738万元增收11462万元，其中税收收入为97400万元，占一般公共预算收入总量的70%。 各征收部门任务分解情况是： 1、国税部门：地方税收收入计划安排11200万元，比上年实际完成9933万元增长12.8%，计划增加地方税收收入1267万元。 2、地税部门：地方税收收入计划安排86200万元，比上年实际完成78233万元增长10.2%，计划增加收入7967万元。其中： ①地方级正常工商税计划安排55400万元，较上年实际完成47922万元增长15.6%，计划增收7478万元。 ②烟叶税计划安排1500万元，较2015年实现数1644万元减少8.8%，计划减收144万元。 ③农业两税计划安排29300万元，其中耕地占用税27500万元、契税1800万元；比上年实际完成28667万元增长2.2%，计划增收633万元。 3、财政部门：非税收入计划安排41800万元，较上年实际完成39572万元增长5.6%，计划增收2228万元。 市本级一般公共预算收入安排意见： 市本级一般公共预算收入计划总额109901万元，比上年实际完成数100004万元增收9897万元，增长9.9%。 ①国税部门：全年计划安排9055万元，比上年实际完成7742万元增收1313万元，增长17%。 ②地税部门：地方收入计划安排62716万元，比上年实际完成57652万元增收5064万元，增长8.8%。 ③财政部门：非税收入计划安排38130万元，与上年实际完成34610万元增收3520万元，增长10.2%。 乡镇一般公共预算收入计划安排29299万元，比上年实际完成27734万元，增加收入1565万元，增长5.6%。 （三）2016年全市财力收入预测 1、预计2016年全市一般公共预算可支配财力总计302687万元，主要包括： 一般公共预算收入139200万元。 加：“两税”返还6322万元（去年5753万元）。 加：所得税基数返还562万元。 加：成品油价格和税费改革基数性返还2867万元。 加：均衡性转移支付80013万元（去年全年82308万元），按照省财政提前通知数额全额安排。 加：南水北调生态补偿资金21591万元。 加：调整工资转移支付补助46175万元。 加：农业税减免和税费改革转移支付17153万元。 加：粮食大县奖励补助5427万元。 加：下划机构基数补助3213万元。 减：财政体制上解4237万元。 减：其他专项上解15599万元（去年14167万元）。 2、上年结转本年项目资金12567万元。 3、调入国有资产收益资金160万元。 4、上级提前下达的专项补助193206万元（去年全年为326609万元）。 综上，预计2016年全市一般公共预算财力总收入为508620万元，较上年预算财力369721万元相比，增加138899万元，增幅为37.6%。按现行财政体制算账，属于市本级财政的财力收入为472650万元，与上年预算财力334061万元相比，增加138589万元。 （四）2016年市本级一般公共支出预算安排草案 1、支出预算编制的依据和标准 ⑴市直机关和全供事业单位的人员经费，依据2015年底实有在编人员供给经费，超编人员不供给经费；单位实有人数少于编制人数的，以实有人数供给经费。工资和各项补助、补贴标准按照人事部门批准的标准和国家的有关政策执行。 ⑵差额补助单位的补助费，维持上年的补助标准。 ⑶财政对企业养老保险金按照上级有关规定予以安排；住房公积金、失业保险金、行政事业单位医疗保险按照有关标准足额计提；城乡居民的最低生活保障按照有关要求足额配套。 ⑷机构运转和公务活动经费，包括办公费、水电邮电费、差旅费、交通费等，按照部门预算编制的要求编列。2016年度行政事业公用经费标准继续按照上年标准安排：处级党政机关人年8600元、正科级机关事业单位人年5000元，副科级单位人年3000元、二级事业单位人年2500元、公检法机关人年3000元、公检法二级单位人年2000元。 ⑸机关事业养老保险金，按全供单位全额工资的20%计提。 ⑹根据新修订《预算法》的规定，按照当年一般公共预算支出的1%安排预备费5000万元。 2、市本级支出预算安排草案 一般公共预算支出拟安排472650万元，比上年预算数334061万元增加138589万元，增长41.5%；同口径相比增加支出38322万元，增长16.8%。安排草案为： ⑴按照常规性原则安排工资性和运转性支出97113万元，其中： ━━工资性支出81929万元，包括正常工资33437万元、正常的津补贴和岗位津贴30396万元、正常计提的养老保险基金12990万元、协警补充的企业养老保险基金149万元、离退休人员福利性补贴375万元、文明奖1856万元，第十三月奖励工资2726万元等。 ━━计提工资支出10649万元，包括：医疗保险金4166万元、大病补充医疗保险167万元、工伤保险金298万元、生育保险金294万元、失业保险金415万元、住房公积金2996万元、离休人员护理费和补贴166万元、老干部活动费49万元、遗属补助233万元、工会费934万元、职工福利费931万元等。 ━━其他人头经费2271万元，包括：定额差额补助908万元、特岗津贴和警察加班补贴等1363万元。 ━━公用经费按照人员编制和标准安排2264万元。 ⑵按照专项性原则安排上级下达的项目支出207988万元，包括：上级提前下达的专项补助193206万元和上年结转本年继续支出的项目资金12567万元和成品油改革补助专项2215万元（见附表三项一）。 ⑶按照保民生原则安排社保地方配套支出33066万元，主要是按照上级有关政策根据人口、享受标准测算的社保配套资金（见附表三项二）。 ⑷按照硬性要求安排偿还债务支出9328万元（见附表三项三）。 ⑸按照上级文件要求安排政策性配套支出2667万元（见附表三项四）。 ⑹按照“收支两条线”原则对非税收入安排返还性支出36907万元（见附表三项五）。 ⑺按照保重点原则安排涉农专项支出10127万元（见附表三项六）和教育专项支出10575万元（见附表三项七）。 ⑻按照持续性发展原则安排生态建设支出5315万元，其中预留六城联创专项经费300万元（见附表三项八）。 ⑽按照保运转原则安排正常运转专项业务支出14120万元（见附表三项九）。保运转安排的专项支出，安排依据是往年市领导签批和上级文件规定。 ⑾根据社会事业发展和上级有关要求安排其他专项支出25444万元，主要包括：农业发展基金50万元、烟叶发展基金164万元、科普经费90万元，城市建设资金15000万元（弥补阴历年前超支）、扶贫开发专项1000万元、移民致富工程300万元、集镇建设和清洁家园资金2000万元、招商引资专款300万元、国库集中支付代理银行手续费20万元、救灾基金20万元、中小企业发展基金1000万元、教育教学激励机制资金300万元、争取大项目资金300万元、年度预算执行中需要新增加的政策性配套资金3500万元、目标奖1300万元、出国出境经费100万元（见附表三项十） ⑿预留专项经费20000万元，主要包括：政策性增资12000万元和车辆改革补助预留3000万元和市长预备费5000万元（见附表三项十一）。 （五）市本级一般公共预算收支平衡情况 2016年，市本级一般公共预算财力为472650万元，按照“量入为出”的原则，安排支出计划472650万元，达到收支平衡。 （六）未列入预算的项目 2016年市直单位还申报有77个（具体项目见附表四）超财力项目236639万元没有列入预算。我们的解决办法是：首先对于市委、市政府后续签批的亟需推进项目，将动用预留的项目资金和市长预备费解决一部分；第二是根据年度预算执行情况动用预算稳定调节基金解决一部分；第三是视今年省财政拨付我市新增转移支付情况，事先报请人大批准后再解决一部分。上述财力还不能解决到位的，将结合三年项目滚动计划，落实项目库管理制度，优先在以后年度预算中解决。 三、2016年市本级政府性基金预算安排草案 2016年我市政府性基金收入计划安排78753万元，其中： 1、 散装水泥专项资金收入45万元； 2、 新型墙体材料专项基金收入20万元； 3、 城市公用事业附加收入450万元； 4、 污水处理费收入500万元； 5、 土地出让和开发收入77738万元。 按照基金收入安排情况，加上上年结余10万元和上级提前下达的基金预算补助收入9154万元，2016年我市政府性基金支出计划安排87917万元，主要项目是： 1、上年结转支出10万元。 2、上级提前下达基金预算补助收入9154万元。 3、本年收入资金安排支出78753万元，主要包括： ⑴散装水泥专项资金支出20万元； ⑵新型墙体材料专项基金支出45万元； ⑶城市公用事业附加支出450万元； ⑷国有土地使用权出让收入安排的支出74817万元，其中：征地和拆迁补偿支出72225万元、土地开发支出300万元、土地出让业务支出798万元、棚户区改造支出1147万元、公共租赁住房支出347万元； ⑸国有土地收益基金支出1024万元； ⑹农业土地开发资金397万元； ⑺城市基础设施配套费支出1500万元； ⑻污水处理费支出500万元。 2016年土地收入预算为77738万元，弥补上年土地基金超支49131万元后，当年仅能安排的土地和城建支出仅为28607万元。 四、2016年社会保险基金预算安排草案 2016年全市社保基金预算收入为213256万元，其中：中央和省财政补助8.1亿元，个人缴费9.6亿元，市财政配套1.72亿元；支出安排195036万元，本年收支结余18220万元，累计结余125427万元，其中记入个人账户的结余9.2亿元，上级财政补助结余3.3亿元。按照社保项目分： 1、企业职工基本养老保险基金收入43777万元，支出44402万元，当年结余-625万元，累计结余5205万元； 2、机关事业单位基本养老保险基金收入33028万元，支出33000万元，当年结余28万元，累计结余28万元。 3、城乡居民基本养老保险基金收入34106万元，支出21938万元，当年结余12168万元，累计结余69587万元； 4、城镇职工基本医疗保险基金收入12685万元，支出10200万元，当年结余2485万元，累计结余15083万元； 5、城镇居民基本医疗保险基金收入87418万元，支出83886万元，当年结余3532万元，累计结余28919万元； 6、工伤保险基金收入903万元，支出899万元，当年结余4万元，累计结余557万元； 7、失业保险基金收入741万元，支出503万元，当年结余238万元，累计结余3423万元； 8、生育保险基金收入598万元，支出208万元，当年结余390万元，累计结余2625万元。 五、2016年国有资本经营预算安排草案 2016年，预计市政府对农村信用联社注入股权将实现800万元的收益和分红，因此国有资本经营预算收入编列800万元，其中20%按照政策调入一般公共预算，剩余80%部分计640万元支出对应优先用于对工业企业改制过程中历史遗留问题的成本支出。