关于邓州市2016年财政决算（草案）暨 2017年上半年财政预算执行情况的报告

               关于邓州市2016年财政决算（草案）暨2017年上半年财政预算执行情况的报告
            —2017年8月11日在市十五届人大常委会第三次会议上市委常委、市政府副市长　贺迎
 
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我代表市人民政府，向市人大常委会作2016年财政决算（草案）暨2017年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。
一、2016年财政决算情况
（一）一般公共预算
全市一般公共预算收入完成130987万元，为预算的101.2%，增长9.9%，其中：税收收入完成85784万元，为预算的95.9%，增长8.4%，税收占一般公共预算收入的比重为65.5%；非税收入完成45203万元，增长13%。全市一般公共预算收入中，市本级完成104191万元，为预算的100.5%，增长8%。
全市一般公共预算支出完成644369万元，为调整预算的100%，增长3.3%。其中市本级完成606605万元，为调整预算的102.3%，增长3.5%。
（二）政府性基金预算
全市政府性基金预算收入完成83168万元，为预算的105.6%，增长352.3%，其中：国有土地使用权出让金收入完成75623万元，为预算的101.1%，增长409.7%。全市政府性基金预算支出完成126202万元，为预算的100%，增长37.44%，其中：国有土地使用权出让金支出95426万元。
（三）国有资本经营预算
全市国有资本经营预算收入完成810万元，为预算的101.3%，增长35%。全市国有资本经营预算支出完成567万元，为预算的100%，增长18.1%。
（四）社会保险基金预算
全市社会保险基金预算收入完成221449万元，增长22.5%，其中：企业职工基本养老保险基金预算收入完成47279万元，下降8.2%；失业保险基金预算收入完成1131万元，增长11.5%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算收入完成14174万元，增长8.1%；工伤保险基金预算收入完成626万元，下降59.4%。
全市社会保险基金预算支出完成194120万元，增长30.6%，其中：企业职工基本养老保险基金预算支出完成44724万元，增长8.5%；失业保险基金预算支出完成146万元，增长89.6%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算支出完成9295万元，下降11.2%；工伤保险基金预算支出完成848万元，下降1.7%。
2016年全市“四本预算”完成情况较好，预算执行取得积极效果。工作中通过聚焦“营改增”，财税体制改革进一步深化；通过聚焦产业集聚区和统筹城乡发展实验区建设，财政支持经济发展的导向作用进一步体现；通过聚焦民生改善，财政长效投入机制进一步健全；通过聚焦重点项目投入，财政统筹保障水平进一步提升；通过聚焦结转结余资金清理和国库集中支付，财政预算管理体系进一步完善；通过聚焦“三公经费”管理，财政资金规范使用进一步强化。全年圆满完成了人代会确定的各项目标任务，为经济社会平稳发展提供了有力的支撑。
二、2017年上半年财政预算执行情况
今年以来，在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，我们按照市委经济工作会议和市十五届人大一次会议精神部署，在财政工作中坚持抓早、抓实、抓准，竭力遏制收入下滑态势，强化预算支出管理，深化财税体制改革，全市预算执行总体平稳、呈现出好于预期的态势，财政收支实现了“时间过半、任务过半”的目标。
（一）一般公共预算收支情况
上半年，全市一般公共预算收入完成75827万元，为预算的55%，增长13.8%。其中：税收收入完成49868万元，为预算的53.2%，增长18.5%，税收占一般公共预算收入的比重为65.8%；非税收入完成25959万元，为预算的58.9%，增长5.6%，非税收入占一般公共预算收入的比重为34.2%。分级完成情况：市本级完成54679万元，为预算的52.5%，增长0.1%，增收73万元；乡镇完成21148万元，为预算的63%，增长75.6%，增收9108万元。
上半年，全市一般公共预算支出完成405545万元，为调整预算的68.5%，增长28.1%。分级完成情况：市本级完成384365万元，为调整预算的71.2%，增长27.4%，增加支出82711万元；乡镇完成21180万元，为预算的41%，增长41%，增加支出6163万元。
（二）政府性基金预算收支情况
上半年，全市政府性基金预算收入完成17991万元，为预算的17.6%，增长10.7%，其中国有土地使用权出让金收入完成14939万元，为预算的15.2%，增长10.6%。全市政府性基金预算支出完成49307万元，为预算的57.1%，增长62.3%，其中国有土地使用权出让金支出41777万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
上半年，全市社会保险基金预算收入完成114355万元，下降8.3%。其中：企业职工基本养老保险基金预算收入完成26770万元，增长37.2%；失业保险基金预算收入完成245万元，下降50.5%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算收入完成8647万元，增长66%；工伤保险基金预算收入完成355万元，下降9.9%。全市社会保险基金预算支出108009万元，增长17.6%。其中：企业职工基本养老保险基金预算支出22314万元，增长11.2%；失业保险基金预算支出完成44万元，下降50.6%；城镇职工基本医疗和生育保险基金预算支出完成5538万元，增长101%；工伤保险基金预算支出完成448万元，增长1.6%。
（四）上半年全市财政预算执行的特点
1．财政收入运行更加平稳。财税部门把抓好收入摆在更加突出的位置，严格落实收入目标细化分解、依法加强征管、定期分析通报、加强督促检查等行之有效的措施，支持税费执收部门创新税费征管机制，清理欠税和税源涵养等工作，前六个月，财政收入累计增幅分别为6.2%、9.7%、14.1%、9.7%、9.6%、13.8%，运行较为稳健。
2．税收收入增速逐步加快。上半年通过加强营改增行业税收监管力度，全市增值税完成14668万元，增长5.4%，在连续5个月下降后首次实现“由负转正”。通过加大企业欠税清缴力度，房产税税收完成1266万元，增长175.2%，土地使用税完成5647万元，增长327.8%。随着中联水泥等一些重点企业利润增长，企业所得税完成4953万元，增长31.4%。受这些税种增收拉动，全市税收收入增长18.5%，呈现逐步走高态势，全市税收收入总量位居10个直管县第6位，增速和税收占比均位居第7位。
3．公共预算支出保障有力。上半年全市一般公共预算支出完成调整预算的68.5%，超过序时进度18.5个百分点。财政部门根据上级转移支付和本级收入安排情况，及时调整支出预算，加大细化预算编制、提前对接项目、盘活存量资金等工作力度，加快农业、环保、教育、社保、交通、水利等重点民生支出进度，集中财力办大事，重点保障打好脱贫攻坚、大气污染防治两场攻坚战，为经济社会发展提供了有力的支撑。上半年全市财政用于民生的支出达到34.43亿元，增长26.2%，占一般公共预算支出的比重为84.9%，核算非营利性服务业增加值增长速度的八项支出增长35%，财政支出的针对性和实效性更加明显。
4．工业企业对税收支撑不强。据统计，2014年至2016年，全市工业企业税收占一般公共预算收入的比重分别为6.4%、6.1%和8.7%。今年上半年，全市工业企业全口径税收入库1.59亿元，增长48.8%，其中地方级税收收入完成1.07亿元，增长134%。来自工业企业的地方级税收占全部税收收入的21.5%，占一般公共预算收入的14%，虽然工业企业税收与以前年度相比实现了较快增长，但是对财政收入的贡献依然较低，支撑拉动作用还有待提升。
5．政策性减收因素影响显著。全面推开营改增试点后，增值税抵扣链条不断完善，抵扣范围不断扩大，减税效应十分明显，预计全年全市减税规模将达到1.2亿元。同时地税部门“以票控税”的征收方式也改变为国税部门“自行申报缴纳”方式，月销售额3万元以下的小微企业享受免征增值税的优惠政策，预计全年减收1500万元左右。加上全面清理规范政府性基金、取消或停征部分涉企行政事业性收费、简并增值税税率等将进一步形成财政减收。
三、2017年下半年财政重点工作
下半年，我们将继续按照市委经济工作会议的总体部署，结合本次会议要求，充分发挥财政职能作用，在稳中求进、进中提质上下功夫，更加注重预期引导和风险防范，聚焦改革深化和规范管理，努力实现今年预算目标。
（一）突出收入预期管理。认真落实好《河南省税收保障办法》，坚持“以旬保月、以月保季、以季保年”的收入征管机制，加强对重点企业、重点行业、重点项目、重点税源的税收监控，全面堵塞小微企业和个体工商户的税收跑冒滴漏现象，确保应收尽收。推进非税收入征管系统建设，依托系统分析、预测非税收入趋势，在落实减收、缓收政策的同时，寻找新的收入增长点。通过强化收入征缴入库管理，平稳有序组织收入，确保完成全年9%的收入增长预期，力争在执行中争取更好结果。
（二）加强财政支出管理。按照省财政厅《关于进一步加强预算执行管理工作的通知》精神，积极落实上级补助和本级预算安排的专项资金，尽快将待分资金分配下达到预算单位，建立会商沟通和预算执行动态监控机制，采取有效措施形成实际支出，确保9月底完成80%以上，10月底完成调整预算的85%以上。坚持勤俭办一切事业、集中财力办大事、有所为有所不为，从严从紧控制“三公经费”等一般性支出，集中财力保障民生和重点资金需求，确保脱贫攻坚、大气污染防治、教育、社保、卫生等民生政策顺利实施，腾出更多资金支持经济社会发展。
（三）规范财政资金管理。及时将新增地方政府债券额度纳入调整预算，同时密切关注项目实施情况，提高资金拨付效率，尽早发挥积极的财政政策效用。建立规范的政府举债融资机制，进一步规范融资平台公司融资行为，推动融资平台公司尽快转型为市场化运营的国有企业、依法合规开展市场化融资。积极做好压减一般性支出和盘活财政存量资金清理使用工作，严格落实一般性支出压减5%的要求，加大盘活财政沉淀资金力度，重点加快预算单位国库集中支付结余资金和财政清理收回存量资金的安排使用，避免形成“二次沉淀”。
（四）积极争取省级财政补助。今年省财政对转移支付分配政策作了调整，压缩了向县级的倾斜额度。我市提前下达的均衡性转移支付不仅未达到去年实际数，反而较去年预算减少3411万元，同时还将我市农业税减免转移支付的老基数17753万元扣减1848万元用作专项补助。而且在省级密集出台增资政策的同时，没有出台相应的转移支付配套资金。基于这种情况，我们将积极向省财政反映我市人员基数大、财政保障能力有限的实际情况，努力争取省财政加大对我市基本财力的保障力度。
年内财政改革发展任务艰巨而繁重。我们将在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，认真落实本次会议有关决议，紧盯目标、狠抓落实，严格纪律、压实责任，为促进全市经济社会健康发展作出新的贡献，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。