关于试编《邓州市2015年度权责发生制政府综合财务报告》的通知

  

 

 

 

 

邓财〔2016〕82号

 

 

关于试编《邓州市2015年度权责发生制

政府综合财务报告》的通知

 

机关各科室、局属各单位：

根据河南省财政厅统一部署，为确保2015年度政府综合财务报告试编工作顺利推进，结合我市实际，提出以下意见，请认真贯彻执行。

一、试编范围

2015年度试编范围包括：邓州市市本级。

二、试编内容

1、试编2015年度政府部门财务报告，重点编制会计报表和报表附注。

2、继续试编2015年度政府综合财务报告。

三、财政部门内部职责分工

1、预算科职责：负责提供财政体制、财税政策、预算管理有关文件，部门预算编制指导思想、原则要求及预决算草案，有关经费标准等。

2、国库科职责：负责对政府部门财务报告进行合并、上报；负责准备总预算会计报表，对相关报表进行抵销、调整、合并，形成政府财务报表；撰写政府财务报表附注、政府财政经济状况、政府财政财务管理情况，形成政府综合财务报告。

3、各部门预算管理科室职责：负责指导并组织协调归口服务部门试编政府部门财务报告；提供相关报表如固定资产投资决算报表、社会保险基金决算报表、企业财务会计决算报表、公益性国有企业财务报表、农业综合开发决算报表及其他有关补充报表等，按职责分工填报汇总报表相关栏次；收集相关明细信息；撰写相关财务报表附注，提供补充文字材料等。

4、债务科职责：负责填报国际金融组织贷(赠)款转贷会计报表、外国政府贷(赠)款转贷会计报表等。

5、国资办职责：负责提供资产管理信息系统固定资产数量、价值等数据。

四、具体工作安排

（一）政府部门财务报告试编阶段（6月1日—6月30日）。细化政府部门财务报表数据来源及采集方法，做好报表基础数据搜集，指导部门财务人员熟练掌握编制方法，准确对相关报表进行调整、抵销，合并形成最终账务报表相应数据，按照科室汇总报送政府部门财务报表。

（二）政府综合财务报表试编阶段（7月1日—7月20日）。在政府部门账务报告汇总报表的基础上，试编人员按职责分工对相关报表进行调整、抵销、合并后得出最终财务报表相应栏目数据，汇总完成政府综合财务报告财务报表部分的编制工作。

（三）报告起草阶段（7月21日—8月10日）。根据政府综合财务报表，完成政府财务报表附注、政府财政经济状况及政府财政财务管理情况等文字部分的撰写工作。

（四）审核上报阶段（8月11日—8月20日）。对政府综合财务报告草稿进行修改完善，经财政部门主要领导审阅后，以正式文件报省财政厅。

五、保障措施

（一）加强组织领导

为确保试编工作顺利推进，根据省财政厅要求，成立试编工作领导小组，由杜伟副局长任组长，国库科、预算科、债务科、投资评审中心及相关支出业务科室、国库支付局、监督检查局、国资办等科室（单位）负责人为副组长，负责我市政府综合财务报告试编工作实施方案制定，安排部署、督导试编工作，组织、协调、解决试编工作中出现的问题。

（二）明确职责分工

1、试编工作由国库科牵头，具体负责组织实施政府综合财务报告的编制工作。各相关科室（单位）按职责分工填报政府部门财务报表并准备相关资料，形成以领导小组为核心、各成员单位相互协作配合的协调工作机制。

2、为确保试编工作的顺利进行，试编工作领导小组成立办公室，各相关科室（单位）要高度重视并支持这项工作，明确一名熟悉业务、责任心强的人员（原则上为编制部门预算的业务内勤）直接参与试编工作。同时抽调2-3名责任心强、业务能力棒的同志专司该项工作。

（三）提高数据质量

政府综合财务报告与部门财务报告试编的重点和难点在于资产和负债的数据质量能否得到保证。我市要以试编工作为契机，协同推进资产管理和负债管理，做好政府财务报告编制工作与资产、负债清查核实工作的衔接，确保资产负债清查核实结果在财务报告中予以反映，保证财务报告数据质量。

（四）做好沟通协调

试编政府综合财务报告涉及面广，协调工作较多，各部位要密切配合，做好与有关部门单位的沟通协调工作，建立顺畅的沟通协调机制，指导督促相关部门填报报表资料，合力做好试编工作。办公室建立周例会制度和报表例审制度，专题研究解决试编工作中的矛盾和问题。

 

 

 

2016年5月30日